Normativa antiriciclaggio: nuovo quadro UE, AMLA e impatti per i professionisti

L’assetto della prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo è destinato a cambiare profondamente. Il pacchetto europeo del 2024 combina norme direttamente applicabili, una nuova autorità sovranazionale e una direttiva che ridisegna i meccanismi nazionali di supervisione. Per commercialisti, esperti contabili, consulenti del lavoro, avvocati e notai, il cambiamento non riguarda soltanto le fonti del diritto: investe la concreta organizzazione degli studi, le procedure di adeguata verifica e il ruolo degli ordini professionali.
La presente circolare ricostruisce la scansione temporale delle novità, esamina i principali lavori tecnici dell’AMLA, considera i profili di compatibilità con le prestazioni professionali e approfondisce il futuro delle regole tecniche nazionali, distinguendo le disposizioni vigenti dagli sviluppi ancora in elaborazione.