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Circolare Monografica
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    ANTIRICICLAGGIO

    Le regole tecniche antiriciclaggio per i dottori commercialisti e gli esperti contabili


    Chiarimenti sulla valutazione del rischio e sulla conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni
    di Armando Urbano | 12 FEBBRAIO 2019
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    Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti e degli esperti contabili ha approvato le prime tre regole tecniche in materia di antiriciclaggio.
    Il documento, rivolto esclusivamente agli iscritti all’Albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili, di cui al D.Lgs. 28 giugno 2005, n. 139, focalizza la sua attenzione sugli obblighi relativi alla valutazione del rischio, all’adeguata verifica della clientela e alla conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni.
    In questa circolare verranno analizzate le regole tecniche n. 1 e n. 3, relative alla valutazione del rischio e alla conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni, mentre la trattazione della regola tecnica n. 2, relativa agli obblighi di adeguata verifica della clientela, vista la numerosità dei chiarimenti forniti, verrà analizzata in un’apposita e specifica circolare.

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