Antiriciclaggio - 2. Gli adempimenti previsti dalla normativa antiriciclaggio

La normativa antiriciclaggio comporta per i destinatari numerosi obblighi e scadenze. Essi sono tenuti ad un approfondito e costante aggiornamento, per sé e per i propri dipendenti/collaboratori, circa il corretto svolgimento di quanto stabilito dal D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231, dalle Regole tecniche elaborate dall’Organismo di autoregolamentazione e dalle Linee guida redatte dai gruppi di lavoro del CNDCEC.
L’interpretazione della normativa antiriciclaggio illustra i passaggi da seguire, anche con strumenti operativi e modulistica. Si analizzano i contenuti delle Regole tecniche e delle Linee guida emanate dal CNDCEC e tutti gli aspetti legati agli adempimenti previsti dalla normativa, in capo ai professionisti e agli organi di controllo, alle segnalazioni delle operazioni sospette e alle comunicazioni per l’utilizzo sopra soglia del denaro contante e dei titoli al portatore, alle sanzioni penali e amministrative che possono essere comminate a seguito di inadempimenti, nonché alle attività di promozione e controllo degli iscritti da parte dell’ODCEC.