Venerdì 16 maggio, ore 9.30, "La protezione del patrimonio e la pianificazione del passaggio" - 1ª Giornata

Venerdì 16 maggio, dalle ore 9.30 alle ore 12.30, si svolgerà in diretta streaming la 1ª Giornata del nuovo Corso specialistico "La protezione del patrimonio e la pianificazione del passaggio", dal titolo La tutela del proprio patrimonio.

Il corso affronta la tematica del passaggio generazionale e della protezione del patrimonio. Aprirà con un focus sulla protezione dei propri beni, dalle quote societarie, ai beni immobili e mobili registrati e non, alla liquidità ed agli investimenti di varia natura, analizzando gli strumenti che ci consentono di ottenere questo risultato. Si affronteranno le caratteristiche della polizza assicurativa, del fondo patrimoniale, del vincolo di destinazione, della holding, delle società di vario genere sia residenti che non, e del trust. L’interesse si sposterà poi sugli istituti che aiutano l’imprenditore oltre che ad ottenere una protezione patrimoniale, a gestire il ricambio generazionale del proprio patrimonio. Particolare attenzione verrà dedicata, infatti, agli strumenti più semplici quali la donazione, il patto di famiglia, la polizza, la società semplice e il trust. L’ultima parte sarà dedicata invece, al tema della fiscalità diretta ed indiretta del patrimonio sulla base dello strumento scelto. La fiscalità indiretta, ad esempio, è differente se viene implementata una donazione della sola nuda proprietà, oppure se si ha a che fare con il trust. Si affronterà il tema della tassazione indiretta di partecipazioni societarie, ivi compresa l’agevolazione ex. Art. 3 co. 4 ter, degli immobili, delle opere d’arte e di altri prodotti finanziari, oltre che di beni detenuti all’estero. Ampio spazio sarà dedicato alla trattazione dei quesiti dei partecipanti che perverranno nel corso della diretta.

ISCRIVITI AL CORSO

Come sempre, sono previste tariffe agevolate per gli abbonati alla Piattaforma MySolution.

Data e orario

• 1ª Giornata: 16 maggio 2025, h 9.30 - 12.30
• 2ª Giornata: 22 maggio 2025, h 9.30 - 12.30
• 3ª Giornata: 30 maggio 2025, h 9.30 - 12.30

Programma

Giornata 1 - La tutela del proprio patrimonio

• Analisi generale degli strumenti
  • Polizze assicurative
  • Fondo patrimoniale
  • Vincoli di destinazione
  • Holding e quote societarie residenti e non
  • Il trust

Giornata 2 - Il trasferimento del proprio patrimonio agli eredi e non

• Non fare nulla: la successione
• Il primo strumento: la donazione
• Una donazione “evoluta”: il patto di famiglia
• L’istituto del trust

Giornata 3 - La tassazione diretta ed indiretta in base allo strumento scelto

• La fiscalità indiretta di:
  • Successione
  • Donazione
  • Patto di famiglia & 4 ter
  • Quote societarie: società residenti e non
  • Polizze assicurative
  • Trust
• La fiscalità diretta di:
  • Polizze assicurative
  • Trust
  • Quote societarie: società residenti e non

Docenti

Silvia Bettiol e Ennio Vial, Dottori Commercialisti.

Crediti formativi

È stata presentata richiesta di accreditamento presso il CNDCEC per un totale di 9 CFP. È possibile maturare i Crediti Formativi anche in differita fino al 30 agosto 2025, accedendo al corso dalla propria Area privata.